株式会社　トリケミカル研究所 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年1月期)

(1) 財政状態の分析

(流動資産)
当事業年度末における流動資産の残高は、前事業年度末比400,048千円増加し、3,757,397千円となりました。その主な要因は、現金及び預金、電子記録債権、原材料及び貯蔵品等の増加によるものであります。

(固定資産)
当事業年度末における固定資産の残高は、同346,616千円増加し、2,234,286千円となりました。その主な要因は、機械及び装置等の取得により有形固定資産の残高が増加したことによるものであります。

(流動負債)
当事業年度末における流動負債の残高は、同873千円増加し、1,745,894千円となりました。その主な要因は、短期借入金が減少した一方で、買掛金、1年内返済予定の長期借入金等が増加したことによるものであります。

(固定負債)
当事業年度末における固定負債の残高は、同281,816千円増加し、870,550千円となりました。その主な要因は、長期借入金が増加したことによるものであります。

(純資産)
当事業年度末における純資産の残高は、同463,975千円増加し、3,375,239千円となりました。その主な要因は、新株予約権行使による資本金、資本剰余金の増加及び当期純利益の計上により利益剰余金が増加したことによるものであります。

(2) 経営成績の分析

(売上高)
売上高は、前事業年度に比べ20.8%増の4,956,758千円となりました。その主な要因は、当社の主要な販売先であります半導体業界におきまして、需要が堅調に推移していることに伴い、当社化学材料の出荷が増加したこと等によるものであります。

(売上総利益)
売上総利益は売上高の増加に伴い同33.4%増の1,910,322千円となりました。売上総利益率は、量産効果等により売上原価率が改善したことから前事業年度の34.9%から当事業年度の38.5%に上昇しております。

(販売費及び一般管理費、営業利益)
販売費及び一般管理費は、同9.9%増の1,188,551千円となりました。その主な要因は、研究開発費の増加等により一般管理費が増加したことによるものであります。その結果、営業利益は同105.5%増の721,771千円となりました。

(営業外損益、経常利益)
営業外収益は、保険金収入、損害賠償金戻入額、為替差益の減少等により、同85.9%減の13,981千円となりました。
営業外費用は、為替差損等の計上により、同74.9%増の42,213千円となりました。その結果、経常利益は同62.8%増の693,539千円となりました。

(当期純利益)
法人税、住民税及び事業税に法人税等調整額を加えた税金費用は220,318千円となり、その結果、当期純利益は同31.2%増の473,220千円となりました。

(3) キャッシュ・フローの状況の分析

キャッシュ・フローの状況の分析につきましては、「第一部 企業情報 第2 事業の状況 1 業績等の概要 (2) キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。